關(guān)于臨汾市2018年全市和市本級預算執行情況與2019年全市和市本級預算草案的報告（摘要）

——2019年2月在臨汾市第四屆人民代表大會(huì )第五次會(huì )議上

臨汾市財政局局長(cháng)  牛少白

　　各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大會(huì )提出2018年全市和市本級預算執行情況與2019年全市和市本級預算草案的報告，請予審議，并請市政協(xié)委員和其他列席會(huì )議的人員提出意見(jiàn)。

　　一、2018年全市和市本級預算執行情況

　　2018年,全市上下以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，堅定貫徹落實(shí)黨的十九大精神和習近平總書(shū)記視察山西重要講話(huà)精神，堅持穩中求進(jìn)工作總基調，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，緊緊圍繞“345”發(fā)展戰略，聚力增效落實(shí)積極的財政政策，全面深化財政體制改革，加強規范財政收支管理，著(zhù)力提升資金使用績(jì)效，財政收入持續向好，財政支出保障能力提升，為推動(dòng)全市經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展提供了有力支撐。全市和市本級預算執行情況良好，一般公共預算收入實(shí)現大幅增長(cháng)，財政改革發(fā)展各項任務(wù)扎實(shí)推進(jìn)。

　　(一)一般公共預算執行情況

　　1.全市預算執行情況

　　2018年全市預算經(jīng)市四屆人大四次會(huì )議審查批準后,各縣(市、區)人民代表大會(huì )相繼批準了本級預算，市政府于2018年5月匯總各縣(市、區)預算報市人大常委會(huì )備案。2018年年初備案的全市一般公共預算收入為1039000萬(wàn)元,年底無(wú)變動(dòng);由于中央、省轉移支付補助、債券轉貸收入增加，支出預算由年初備案的2842879萬(wàn)元變動(dòng)為3964096萬(wàn)元。

　　2018年全市一般公共預算收入完成1260193萬(wàn)元,為預算的121.3%，同比增長(cháng)29.8%。全市一般公共預算支出執行3859235萬(wàn)元,為預算的97.4%,同比增長(cháng)15.4%。預算收支具體執行情況如下：

　　(1)主要收入項目完成情況

　　全市稅收收入完成892751萬(wàn)元,為預算的112.4%,同比增長(cháng)24.3%。其中:增值稅完成384861萬(wàn)元;企業(yè)所得稅完成117379萬(wàn)元;個(gè)人所得稅完成31567萬(wàn)元;資源稅完成115203萬(wàn)元。

　　非稅收入完成367442萬(wàn)元,為預算的150.1%,同比增長(cháng)45.3%。其中:專(zhuān)項收入完成65484萬(wàn)元;行政事業(yè)性收費收入完成52748萬(wàn)元;罰沒(méi)收入完成37711萬(wàn)元;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成185811萬(wàn)元。

　　(2)主要支出項目執行情況

　　教育支出執行549494萬(wàn)元;科學(xué)技術(shù)支出執行11190萬(wàn)元;文化體育與傳媒支出執行75979萬(wàn)元;社會(huì )保障和就業(yè)支出執行546741萬(wàn)元;醫療衛生與計劃生育支出執行420969萬(wàn)元;節能環(huán)保支出執行201879萬(wàn)元;城鄉社區支出執行312561萬(wàn)元;農林水支出執行596489萬(wàn)元;國土海洋氣象等支出155211萬(wàn)元;住房保障支出執行186896萬(wàn)元。

　　其他項目支出情況：一般公共服務(wù)支出執行327116萬(wàn)元;公共安全支出執行170339萬(wàn)元;交通運輸支出執行127816萬(wàn)元;資源勘探信息等支出55506萬(wàn)元;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出16184萬(wàn)元;債務(wù)付息支出執行54200萬(wàn)元。

　　2.市本級預算執行情況

　　2018年市本級預算經(jīng)市四屆人大四次會(huì )議審查批準，市政府于2018年5月將市本級預算報市人大常委會(huì )備案。2018年年初備案的市本級一般公共預算收入為230757萬(wàn)元,年底無(wú)變動(dòng);由于中央、省轉移支付補助、債務(wù)轉貸收入增加，支出預算由年初備案的442401萬(wàn)元變動(dòng)為611712萬(wàn)元。

　　2018年市本級一般公共預算收入完成290422萬(wàn)元,為預算的125.9%;一般公共預算支出執行582157萬(wàn)元。市本級預算收支執行具體情況如下:

　　(1)主要收入項目完成情況

　　稅收收入完成196203萬(wàn)元。其中:增值稅完成95597萬(wàn)元;企業(yè)所得稅完成29907萬(wàn)元;個(gè)人所得稅完成8027萬(wàn)元;資源稅完成45480萬(wàn)元;城市維護建設稅完成14761萬(wàn)元;環(huán)境保護稅完成2431萬(wàn)元。

　　非稅收入完成94219萬(wàn)元。其中:專(zhuān)項收入完成923萬(wàn)元;行政事業(yè)性收費收入完成12584萬(wàn)元;罰沒(méi)收入完成8485萬(wàn)元;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成53594萬(wàn)元。

　　(2)主要支出項目執行情況

　　教育支出執行52928萬(wàn)元;科學(xué)技術(shù)支出執行1205萬(wàn)元;文化體育與傳媒支出執行27789萬(wàn)元;社會(huì )保障和就業(yè)支出執行56454萬(wàn)元;醫療衛生與計劃生育支出執行23115萬(wàn)元;節能環(huán)保支出執行51734萬(wàn)元;城鄉社區支出執行110186萬(wàn)元;農林水支出執行16562萬(wàn)元;國土海洋氣象等支出66594萬(wàn)元;住房保障支出執行17136萬(wàn)元。

　　其他項目支出情況:一般公共服務(wù)支出執行45316萬(wàn)元;公共安全支出執行39500萬(wàn)元;交通運輸支出執行27323萬(wàn)元;資源勘探信息等支出7983萬(wàn)元;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2497萬(wàn)元;債務(wù)付息支出執行22727萬(wàn)元。

　　3.中央、省對我市、市對縣(市、區)轉移支付執行情況

　　2018年中央、省對我市轉移支付2453267萬(wàn)元,同比增長(cháng)14.8%。其中:一般性轉移支付1644991萬(wàn)元;專(zhuān)項轉移支付808276萬(wàn)元。

　　市對縣(市、區)轉移支付2306389萬(wàn)元。其中:一般性轉移支付1515315萬(wàn)元;專(zhuān)項轉移支付791074萬(wàn)元。

　　4.當年收支平衡情況

　　2018年全市總財力為4441575萬(wàn)元，其中：全市一般公共預算收入1260193萬(wàn)元，中央兩稅返還收入49168萬(wàn)元，所得稅基數返還7262萬(wàn)元，成品油稅費改革收入11316萬(wàn)元，中央、省下達專(zhuān)項撥款及轉移支付補助2385521萬(wàn)元，上年結轉101724萬(wàn)元，債券轉貸收入344051萬(wàn)元，調入預算穩定調節基金124313萬(wàn)元，調入資金158027萬(wàn)元。2018年全市總支出為4441575萬(wàn)元?？傌斄εc總支出相抵，實(shí)現當年收支平衡。

　　2018年市本級總財力為758620萬(wàn)元。2018年市本級總支出758620萬(wàn)元，其中：一般公共預算支出582157萬(wàn)元，地方政府債務(wù)還本支出19172萬(wàn)元，上解上級支出30235萬(wàn)元，安排預算穩定調節基金97501萬(wàn)元，結轉下年使用數29555萬(wàn)元?？傌斄εc總支出相抵，實(shí)現當年收支平衡。

　　(二)政府性基金預算執行情況

　　2018年全市政府性基金預算收入完成377719萬(wàn)元,;支出執行442236萬(wàn)元。主要支出項目是:社會(huì )保障和就業(yè)支出4118萬(wàn)元;城鄉社區事務(wù)支出382069萬(wàn)元;債務(wù)付息支出16314萬(wàn)元;其他支出32864萬(wàn)元。

　　2018年市本級政府性基金預算收入完成149749萬(wàn)元;支出執行70029萬(wàn)元。主要支出項目是:城鄉社區事務(wù)支出57089萬(wàn)元;交通運輸支出1647萬(wàn)元;債務(wù)付息支出4918萬(wàn)元;其他支出6291萬(wàn)元。

　　(三)國有資本經(jīng)營(yíng)預算執行情況

　　2018年全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成50601萬(wàn)元;支出執行4138萬(wàn)元。

　　2018年市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成147萬(wàn)元,年底調入一般公共預算。

　　(四)社會(huì )保險基金預算執行情況

　　2018年全市社會(huì )保險基金預算收入完成1598689萬(wàn)元;2018年全市社會(huì )保險基金預算支出執行1514431萬(wàn)元。

　　2018年市本級社會(huì )保險基金預算收入完成833106萬(wàn)元;預算支出執行849237萬(wàn)元。

　　(五)債務(wù)情況

　　2018年我市政府債務(wù)限額2870000萬(wàn)元，年末政府債務(wù)余額2713926萬(wàn)元，比政府債務(wù)限額低156074萬(wàn)元;2018年市本級政府債務(wù)限額1120567萬(wàn)元，年末政府債務(wù)余額1064028萬(wàn)元，比政府債務(wù)限額低56539萬(wàn)元。全市政府債務(wù)率為64%,比警戒線(xiàn)100%低36個(gè)百分點(diǎn)，我市政府債務(wù)規模在風(fēng)險可控范圍之內。

　　(六)落實(shí)市四屆人大四次會(huì )議預算決議情況

　　認真落實(shí)全市四屆人大四次會(huì )議有關(guān)決議，嚴格預算執行，規范預算管理，積極發(fā)揮財政職能作用，深化財政體制改革，財政資源配置效率和資金使用效益不斷提高，依法理財、科學(xué)理財水平進(jìn)一步提升。

　　1.抓好政策落實(shí)，支持經(jīng)濟發(fā)展力度進(jìn)一步加強

　　2.積極籌措資金，財政職能作用進(jìn)一步增強

　　3.打好“三大攻堅戰”，實(shí)施重大戰略進(jìn)一步推進(jìn)

　　4.改善保障民生，財政保障水平得到進(jìn)一步提升

　　5.堅持有保有壓，財政調控力度進(jìn)一步加大

　　6.積極開(kāi)拓進(jìn)取，財政體制機制進(jìn)一步完善

　　二、2019年全市和市本級預算草案

　　(一)2019年預算安排原則

　　一是收入預算堅持實(shí)事求是、積極穩妥，與經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展新情況相適應，與財政政策相銜接，充分考慮落實(shí)減稅降費政策等因素影響。二是支出預算堅持統籌兼顧、突出重點(diǎn)，?；?、保民生、兜底線(xiàn)，加力提效落實(shí)積極的財政政策，擴大拉動(dòng)內需，支持打好“三大攻堅戰”。三是妥善處理歷史債務(wù)，積極防范化解地方債務(wù)風(fēng)險。四是政府帶頭過(guò)“緊日子”，嚴格控制和壓減一般性支出，落實(shí)國務(wù)院、省政府關(guān)于編制2019年預算有關(guān)要求，按照不低于5%的比例壓減一般性支出，節省的資金用于保障重點(diǎn)支出和民生支出需要。五是全面實(shí)施預算績(jì)效管理，堅持精打細算、勤儉節約、效益優(yōu)先，提高財政資源配置效率和使用效益。六是增強財政可持續性，量力而行合理安排各項財政支出。

　　(二)2019年收支預算

　　為提高債券資金使用效益，更好地發(fā)揮積極財政政策作用，中央、省財政提前下達我市2019年新增政府債務(wù)限額241000萬(wàn)元(包括一般債務(wù)限額116000萬(wàn)元和專(zhuān)項債務(wù)限額125000萬(wàn)元)，市財政相應將新增債務(wù)編入了年初預算并安排了支出，其中市級94000萬(wàn)元，支持市圖書(shū)館、博物館、幼兒園、市供熱管網(wǎng)等基礎設施建設;分配縣市區147000萬(wàn)元，主要支持生態(tài)修復、道路改造、醫療衛生場(chǎng)所等公益性基礎設施建設。

　　1.一般公共預算

　　2019年全市一般公共預算收入安排1340000萬(wàn)元,比2018年完成數增長(cháng)6.3%。

　　2019年全市一般公共預算支出安排3112218萬(wàn)元。

　　2019年市本級一般公共預算收入304901萬(wàn)元,比2018年完成數增長(cháng)5%。

　　2019年市本級一般公共預算支出561000萬(wàn)元,同口徑(下同)增長(cháng)65%。資金來(lái)源為:市本級一般公共預算收入304901萬(wàn)元,加上中央省補助和縣級上解收入101518萬(wàn)元，動(dòng)用預算穩定調節基金73501萬(wàn)元，債務(wù)收入81000萬(wàn)元，調入資金80萬(wàn)元。

　　市本級主要支出項目安排情況是:一般公共服務(wù)支出55776萬(wàn)元;國防支出135萬(wàn)元;公共安全支出25748萬(wàn)元;教育支出54436萬(wàn)元;科學(xué)技術(shù)支出2459萬(wàn)元;文化旅游體育與傳媒支出23186萬(wàn)元;社會(huì )保障和就業(yè)支出57207萬(wàn)元;衛生健康支出33412萬(wàn)元;節能環(huán)保支出37081萬(wàn)元;城鄉社區支出89059萬(wàn)元;農林水支出16953萬(wàn)元;交通運輸支出27760萬(wàn)元;資源勘探信息等支出3510萬(wàn)元;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出584萬(wàn)元;自然資源海洋氣象等支出4696萬(wàn)元;住房保障支出11119萬(wàn)元;糧油物資儲備支出589萬(wàn)元;預備費10000萬(wàn)元;其他支出53702萬(wàn)元;債務(wù)付息支出28000萬(wàn)元;債務(wù)還本支出22500萬(wàn)元;金融支出300萬(wàn)元;災害防治及應急管理支出2788萬(wàn)元。

　　2019年市級公共預算安排“三公”經(jīng)費預算7331萬(wàn)元。其中:因公出國(境)經(jīng)費180萬(wàn)元;公務(wù)用車(chē)購置費及運行維護費4450萬(wàn)元。

　　2.政府性基金預算

　　由于國有土地使用權出讓收入預算增加，2019年全市政府性基金預算收入400382萬(wàn)元,增長(cháng)6%;預算支出525382萬(wàn)元,同口徑增長(cháng)63.9%。

　　3.國有資本經(jīng)營(yíng)預算

　　2019年全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入25080萬(wàn)元;預算支出6000萬(wàn)元,調入一般公共預算19080萬(wàn)元。

　　2019年市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入80萬(wàn)元,全部調入一般公共預算用于保障和改善民生。

　　4.社會(huì )保險基金預算

　　2019年全市社會(huì )保險基金預算收入1534781萬(wàn)元,預算支出1421661萬(wàn)元。

　　2019年市本級社會(huì )保險基金預算收入777705萬(wàn)元,預算支出752351萬(wàn)元。

　　三、完成2019年預算任務(wù)的主要措施

　　(一)堅持舉旗定向，緊緊圍繞習近平總書(shū)記視察山西重要講話(huà)精神和市委市政府總體戰略部署這一主線(xiàn)，支持經(jīng)濟轉型發(fā)展

　　著(zhù)力加大減稅降費力度。實(shí)行普惠性減稅和結構性減稅相結合。

　　著(zhù)力推進(jìn)轉型綜改。認真落實(shí)國發(fā)42號、晉發(fā)49號和臨發(fā)35號文件精神，大力支持轉型發(fā)展。

　　著(zhù)力發(fā)揮產(chǎn)業(yè)引導基金作用。

　　著(zhù)力支持科技創(chuàng )新。加大科技投入，支持科研院所、科技創(chuàng )新基地和科技人才隊伍建設。

　　著(zhù)力加強國有金融資本管理。

　　著(zhù)力支持民營(yíng)經(jīng)濟和小微企業(yè)發(fā)展。

　　著(zhù)力支持旅游經(jīng)濟發(fā)展。加大財政投入，支持開(kāi)展文旅融合年、旅游促銷(xiāo)年等活動(dòng)，全力建設國家全域旅游示范區，推動(dòng)旅游高質(zhì)量發(fā)展。

　　(二)緊扣財政重心，扎實(shí)做好增收節支兩篇大文章

　　狠抓增收節支，堅持集中財力辦大事，為推動(dòng)全市經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展提供堅強穩固的財力保障。

　　嚴格加強稅費征管。進(jìn)一步強化財稅協(xié)調聯(lián)動(dòng)，推進(jìn)非稅收入征管改革。

　　著(zhù)力強化節支措施。

　　(三)抓好支撐保障，繼續支持打好“三大攻堅戰”

　　在鞏固已有成果的基礎上乘勢而上，針對突出問(wèn)題精準施策、扎實(shí)推進(jìn)。

　　持續打好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險攻堅戰。

　　持續支持打好精準脫貧攻堅戰。

　　持續支持打好污染防治攻堅戰。

　　(四)勇于探索進(jìn)取，深入推進(jìn)四項財政改革

　　更好發(fā)揮財政在國家治理中的基礎和重要支柱作用，更好發(fā)揮財政體制改革對全市改革的基礎性、支撐性作用，加快建立現代財政制度。

　　推進(jìn)省以下財政事權和支出責任劃分改革。

　　推進(jìn)預算管理改革。

　　推進(jìn)資產(chǎn)管理改革。

　　推進(jìn)績(jì)效管理改革。

　　(五)發(fā)揮職能作用，全力完成五項重點(diǎn)任務(wù)

　　用改革的辦法，從體制機制層面強化財政兜底保障功能，著(zhù)力解決人民群眾普遍關(guān)心的現實(shí)問(wèn)題。

　　保障基礎設施領(lǐng)域補短板建設。

　　保障實(shí)施鄉村振興戰略。

　　保障改善民生。

　　保障“三基建設”。

　　保障掃黑除惡專(zhuān)項斗爭。