關(guān)于臨汾市2017年全市和市本級預算執行情況與2018年全市和市本級預算草案的報告（摘要）

——2018年4月在臨汾市第四屆人民代表大會(huì )第四次會(huì )議上

臨汾市財政局局長(cháng) 牛少白

　　各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大會(huì )提出2017年全市和市本級預算執行情況與2018年全市和市本級預算草案的報告，請予審議，并請市政協(xié)委員和其他列席會(huì )議的人員提出意見(jiàn)。

　　一、2017年全市和市本級預算執行情況

　　(一)一般公共預算執行情況

　　1.全市預算執行情況

　　2017年全市預算經(jīng)市四屆人大二次會(huì )議審查批準后,各縣(市、區)人民代表大會(huì )相繼批準了本級預算。2017年全市一般公共預算收入為860000萬(wàn)元,與備案預算一致;支出預算由2046774萬(wàn)元變動(dòng)為3437477萬(wàn)元,變動(dòng)因素是中央、省轉移支付補助增加917302萬(wàn)元,安排上年結轉結余資金增加148508萬(wàn)元,債務(wù)轉貸收入增加107000萬(wàn)元,動(dòng)用預算穩定調節基金增加88548萬(wàn)元，調入資金增加164967萬(wàn)元，補充穩定調節資金減少35622萬(wàn)元。

　　2017年全市一般公共預算收入完成970948萬(wàn)元,為預算的112.9%，同比增長(cháng)12.9%。全市一般公共預算支出執行3343427萬(wàn)元,為預算的97.3%,同比增長(cháng)7.5%，支出進(jìn)度比2016年加快1.9個(gè)百分點(diǎn)。

　　2017年全市預算收支執行具體情況如下:

　　(1)主要收入項目完成情況

　　全市稅收收入完成718102萬(wàn)元，為預算的138.2%，同比增長(cháng)43%。其中:增值稅完成338771萬(wàn)元;企業(yè)所得稅完成67730萬(wàn)元;個(gè)人所得稅完成23787萬(wàn)元;資源稅完成91608萬(wàn)元。

　　非稅收入完成252846萬(wàn)元，為預算的74.2%，同比下降29.3%。其中:專(zhuān)項收入完成61328萬(wàn)元;行政事業(yè)性收費收入完成54833萬(wàn)元;罰沒(méi)收入完成38974萬(wàn)元;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成66172萬(wàn)元。

　　(2)主要支出項目執行情況

　　教育支出執行516267萬(wàn)元;科學(xué)技術(shù)支出執行17935萬(wàn)元;文化體育與傳媒支出執行49662萬(wàn)元;社會(huì )保障和就業(yè)支出執行536929萬(wàn)元;醫療衛生與計劃生育支出執行364750萬(wàn)元;節能環(huán)保支出執行157475萬(wàn)元;農林水支出執行498509萬(wàn)元;國土海洋氣象等支出94840萬(wàn)元;住房保障支出執行117655萬(wàn)元;城鄉社區支出執行213309萬(wàn)元。

　　其他項目支出情況:一般公共服務(wù)支出執行299926萬(wàn)元;公共安全支出執行197510萬(wàn)元;交通運輸支出執行101531萬(wàn)元;資源勘探信息等支出61396萬(wàn)元;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出11997萬(wàn)元;糧油物資儲備支出執行6570萬(wàn)元。

　　2.市本級預算執行情況

　　2017年市本級預算經(jīng)市四屆人大二次會(huì )議審查批準。市本級一般公共預算收入為203116萬(wàn)元,與備案預算一致;支出預算由264331萬(wàn)元變動(dòng)為484221萬(wàn)元,主要是中央、省轉移支付補助增加48204萬(wàn)元,上年結轉結余增加37070萬(wàn)元,債務(wù)轉貸收入增加46000萬(wàn)元,動(dòng)用預算穩定調節基金增加20641萬(wàn)元，調入資金增加67975萬(wàn)元。

　　2017年市本級一般公共預算收入完成232606萬(wàn)元;一般公共預算支出執行457811萬(wàn)元。

　　2017年市本級預算收支執行具體情況如下:

　　(1)主要收入項目完成情況

　　稅收收入完成162765萬(wàn)元。其中:增值稅完成87636萬(wàn)元;企業(yè)所得稅完成18655萬(wàn)元;個(gè)人所得稅完成6842萬(wàn)元;資源稅完成38594萬(wàn)元。

　　非稅收入完成69841萬(wàn)元。其中:專(zhuān)項收入完成702萬(wàn)元;行政事業(yè)性收費收入完成15455萬(wàn)元;罰沒(méi)收入完成10832萬(wàn)元;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成23020萬(wàn)元。

　　(2)主要支出項目執行情況

　　教育支出執行42532萬(wàn)元;科學(xué)技術(shù)支出執行5458萬(wàn)元;社會(huì )保障和就業(yè)支出執行59603萬(wàn)元;醫療衛生與計劃生育支出執行19273萬(wàn)元;節能環(huán)保支出執行17744萬(wàn)元;國土海洋氣象等支出6157萬(wàn)元;住房保障支出執行21443萬(wàn)元;城鄉社區支出執行65989萬(wàn)元。

　　其他項目支出情況:一般公共服務(wù)支出執行42502萬(wàn)元;公共安全支出執行42967萬(wàn)元;交通運輸支出執行12961萬(wàn)元;資源勘探信息等支出26042萬(wàn)元;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1927萬(wàn)元;糧油物資儲備支出執行2034萬(wàn)元;債務(wù)付息支出執行20625萬(wàn)元。

　　3.中央、省對我市、市對縣(市、區)轉移支付執行情況

　　2017年，中央、省對我市轉移支付2136934萬(wàn)元。其中:一般性轉移支付1513071萬(wàn)元，專(zhuān)項轉移支付623863萬(wàn)元。

　　市對縣(市、區)轉移支付2027422萬(wàn)元。其中:一般性轉移支付1384444萬(wàn)元，專(zhuān)項轉移支付642978萬(wàn)元。

　　(二)政府性基金預算執行情況

　　2017年全市政府性基金預算收入完成220803萬(wàn)元;預算支出執行310987萬(wàn)元。支出項目是:社會(huì )保障和就業(yè)支出3289萬(wàn)元;城鄉社區事務(wù)支出268329萬(wàn)元;資源勘探電力信息等事務(wù)支出93萬(wàn)元;債務(wù)付息支出7475萬(wàn)元;其他支出31801萬(wàn)元。

　　市本級政府性基金預算收入完成91963萬(wàn)元;預算支出執行120264萬(wàn)元。支出項目是:城鄉社區事務(wù)支出111740萬(wàn)元;資源勘探電力信息等事務(wù)支出32萬(wàn)元;債務(wù)付息支出1636萬(wàn)元;其他支出6856萬(wàn)元。

　　(三)國有資本經(jīng)營(yíng)預算執行情況

　　2017年全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成42350萬(wàn)元;預算支出執行2320萬(wàn)元。

　　市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成6萬(wàn)元,年底調入一般公共預算。

　　(四)社會(huì )保險基金預算執行情況

　　2017年全市社會(huì )保險基金預算收入完成1867238萬(wàn)元;預算支出執行1605511萬(wàn)元。

　　市本級社會(huì )保險基金預算收入完成819585萬(wàn)元;預算支出執行716441萬(wàn)元。

　　(五)債務(wù)情況

　　截至2017年底,全市政府債務(wù)余額2377785萬(wàn)元，比省財政廳批準的2017年政府債務(wù)限額2501000萬(wàn)元低123215萬(wàn)元;2017年，市本級政府債務(wù)余額931721萬(wàn)元，政府債務(wù)限額983067萬(wàn)元，債務(wù)余額比債務(wù)限額低51346萬(wàn)元。全市政府債務(wù)率為62.6%，比2016年降低7個(gè)百分點(diǎn)，比債務(wù)風(fēng)險警戒線(xiàn)(100%)低37.4%，我市政府債務(wù)規模在風(fēng)險可控范圍之內。

　　(六)落實(shí)市四屆人大二次會(huì )議預算決議情況

　　1.突出協(xié)調配合，狠抓組織收入工作。

　　2.突出涵養財源，做大做強經(jīng)濟“蛋糕”。

　　3.突出過(guò)緊日子，集中財力辦大事。

　　4.突出規范管理，提高資金使用績(jì)效。

　　5.突出財政改革，健全財政運行機制。

　　二、2018年全市和市本級預算草案

　　(一)2018年預算安排原則

　　一是收入預算堅持實(shí)事求是、積極穩妥,與經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展水平相適應,與宏觀(guān)財政政策相銜接,充分考慮落實(shí)減稅降費政策等因素影響,做實(shí)打足財政收入;二是支出預算堅持統籌兼顧、突出重點(diǎn),充分體現“緊日子、?；?、調結構、保戰略”的要求,既盡力而為、量力而行安排好各項民生支出不打折,著(zhù)力解決好各項突出問(wèn)題,又著(zhù)力按照國家和省、市確定的重大發(fā)展戰略和重點(diǎn)領(lǐng)域改革要求,為經(jīng)濟轉型提供強有力的財力支撐;三是注重提高財政支出績(jì)效,堅持精打細算、勤儉節約、效益優(yōu)先,努力盤(pán)活存量、用好增量,加強資金統籌,強化項目審核,全面提高財政資源配置效率;四是增強財政可持續性,加強跨年度預算平衡,積極穩妥化解累積的政府債務(wù)風(fēng)險,有效規范政府舉債融資,堅決遏制隱性債務(wù)增量。

　　(二)2018年收支預算

　　1.一般公共預算

　　2018年全市一般公共預算收入1039000萬(wàn)元，比2017年完成數增長(cháng)7%。這是基于與全市經(jīng)濟發(fā)展水平相適應，在實(shí)事求是、科學(xué)分析、通盤(pán)考慮的基礎上確定的。

　　2018年全市一般公共預算支出安排2393336萬(wàn)元。主要項目安排情況是:一般公共服務(wù)支出256780萬(wàn)元;公共安全支出130264萬(wàn)元;教育支出485648萬(wàn)元;科學(xué)技術(shù)支出7022萬(wàn)元;文化體育與傳媒支出39838萬(wàn)元;社會(huì )保障和就業(yè)支出440448萬(wàn)元;醫療衛生與計劃生育支出296024萬(wàn)元;節能環(huán)保支出47048萬(wàn)元;城鄉社區支出118600萬(wàn)元;農林水支出209987萬(wàn)元;交通運輸支出37926萬(wàn)元;國土海洋氣象等支出39118萬(wàn)元;住房保障支出79573萬(wàn)元;預備費26800萬(wàn)元;債務(wù)付息支出70080萬(wàn)元;其他支出67312萬(wàn)元。

　　2018年，市本級一般公共預算收入230757萬(wàn)元,與上年持平。其中:稅收收入174455萬(wàn)元;非稅收入56302萬(wàn)元,主要是受2018年水資源費、排污費實(shí)行費改稅影響。

　　市本級一般公共預算支出340000萬(wàn)元。資金來(lái)源為:市本級一般公共預算收入230757萬(wàn)元,加上中央省補助和縣級上解收入96458萬(wàn)元、調入預算穩定調節基金12785萬(wàn)元。

　　市本級主要支出項目安排情況是:一般公共服務(wù)支出40825萬(wàn)元;公共安全支出22403萬(wàn)元;教育支出42007萬(wàn)元;科學(xué)技術(shù)支出2533萬(wàn)元;文化體育與傳媒支出8561萬(wàn)元;社會(huì )保障和就業(yè)支出49330萬(wàn)元;醫療衛生與計劃生育支出27664萬(wàn)元;節能環(huán)保支出9980萬(wàn)元;農林水支出22598萬(wàn)元;國土海洋氣象等支出3697萬(wàn)元;住房保障支出12958萬(wàn)元;預備費3800萬(wàn)元。

　　2018年市級公共預算安排“三公”經(jīng)費預算6459萬(wàn)元。其中:因公出國(境)經(jīng)費180萬(wàn)元;公務(wù)接待費3127萬(wàn)元;公務(wù)用車(chē)購置費190萬(wàn)元;公務(wù)用車(chē)運行維護費2963萬(wàn)元。

　　2.政府性基金預算

　　2018年全市政府性基金預算收入246900萬(wàn)元，預算支出安排244340萬(wàn)元。市本級政府性基金預算收入30000萬(wàn)元，預算支出安排30000萬(wàn)元。

　　3.國有資本經(jīng)營(yíng)預算

　　2018年全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入25076萬(wàn)元，比上年完成數下降40.8%;預算支出5755萬(wàn)元,同比增長(cháng)170.6%，調入一般公共預算19321萬(wàn)元。

　　市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入76萬(wàn)元,全部調入一般公共預算用于保障和改善民生。

　　4.社會(huì )保險基金預算

　　2018年全市社會(huì )保險基金預算收入1378401萬(wàn)元,預算支出1213908萬(wàn)元,當年收支結余164493萬(wàn)元。

　　市本級社會(huì )保險基金預算收入795014萬(wàn)元,預算支出655849萬(wàn)元,當年收支結余139165萬(wàn)元。

　　三、完成2018年預算任務(wù)的主要工作及措施

　　(一)圍繞戰略目標，支持打好“三大攻堅戰”

　　一是全力打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰。嚴防政府債務(wù)風(fēng)險，重點(diǎn)關(guān)注政府隱性債務(wù)、社?；鹌胶鈨纱箫L(fēng)險，加快建立一整套務(wù)實(shí)管用的防控措施。本著(zhù)“量力而行”原則，堅持適度舉債，嚴格控制債務(wù)規模，確保不發(fā)生系統性、區域性風(fēng)險。

　　二是全力支持打好精準脫貧攻堅戰。認真落實(shí)習近平總書(shū)記視察山西重要講話(huà)精神，加強扶貧財政投入，加大資金整合力度，確保實(shí)現扶貧投入總量和增幅的“雙增長(cháng)”。

　　三是全力支持打好污染防治攻堅戰。今年重點(diǎn)支持實(shí)施水污染治理，保護好臨汾的生命之源。積極拓展生態(tài)環(huán)境治理資金投入渠道，采取PPP等方式，繼續推進(jìn)煤改氣、煤改電、清潔能源改造。加大生態(tài)系統保護力度，完善天然林保護投入政策，擴大退耕還林還草范圍，支持實(shí)施濕地生態(tài)效益補償、退耕還濕、沙化土地封禁保護修復，加強生物多樣性保護。

　　(二)圍繞轉型發(fā)展，培植可持續財源

　　一是著(zhù)力支持“供改”“綜改”。認真落實(shí)國發(fā)42號、晉發(fā)49號和臨發(fā)35號文件精神，有力推進(jìn)重點(diǎn)領(lǐng)域改革。

　　二是著(zhù)力推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉型升級。在落實(shí)好“三去一降一補”重大任務(wù)的基礎上，著(zhù)力改造提升煤焦冶電四大傳統產(chǎn)業(yè)。

　　三是著(zhù)力支持產(chǎn)業(yè)園區建設。重點(diǎn)依托“人人創(chuàng )新、全員創(chuàng )客”的“雙創(chuàng )”資源集聚區域、創(chuàng )新型企業(yè)、高校和科研院所等不同載體，支持開(kāi)展“雙創(chuàng )”活動(dòng)。

　　四是著(zhù)力支持實(shí)施鄉村振興戰略。按照市委市政府的部署，統籌資金，積極支持鄉村振興重點(diǎn)工作，推動(dòng)“三農”發(fā)展。

　　五是著(zhù)力支持發(fā)展全域旅游。支持辦好2018年全省旅游發(fā)展大會(huì )，推動(dòng)臨汾旅游經(jīng)濟發(fā)展。加大財政投入，深入實(shí)施平陽(yáng)記憶、印象臨汾兩大文化工程，打造黃河、根祖、太行三大旅游板塊，支持建設完成沿黃旅游公路。打破“門(mén)票經(jīng)濟”思維，樹(shù)立“消費經(jīng)濟”理念，支持打造一批集游、吃、購、住于一體的高質(zhì)量文化旅游產(chǎn)品和品牌。

　　六是著(zhù)力支持實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展。加大資金統籌力度，全力振興實(shí)體經(jīng)濟，推動(dòng)經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量變革、效率變革、動(dòng)力變革。

　　七是著(zhù)力推進(jìn)PPP項目工作。嚴格按照《財政部政府和社會(huì )資本合作模式操作指南(試行)》的規定操作，簡(jiǎn)化工作程序，提高工作效率;進(jìn)一步規范PPP項目，全面核實(shí)已入庫項目信息，強化績(jì)效考核掛鉤機制，嚴把物有所值評價(jià)和財政承受能力論證關(guān)，加快項目落地，推動(dòng)項目開(kāi)工建設。

　　(三)圍繞改善民生，增強群眾獲得感、幸福感、安全感

　　以人民最關(guān)心最直接最現實(shí)的利益問(wèn)題為導向,積極支持民生事業(yè)發(fā)展。支持優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)。支持發(fā)展醫療衛生事業(yè)。支持就業(yè)和社會(huì )保障建設。支持市圖書(shū)館、美術(shù)館、射擊飛碟靶場(chǎng)、蒲劇院等項目建設，提升我市文化軟實(shí)力。支持筑牢安全防線(xiàn)。

　　(四)圍繞預算管理，提升財政理財輔政能力

　　一是資產(chǎn)管理到位，有效盤(pán)活存量資源。牢固樹(shù)立“國有資產(chǎn)是國家的，其運營(yíng)產(chǎn)生的收益也是國家的”工作理念，加強資產(chǎn)收益管理。

　　二是精細化管理到位，充分發(fā)揮財政政策調控作用。深化部門(mén)預算改革，完善基本支出定員定額管理，加大項目支出標準體系建設，建立健全支出標準動(dòng)態(tài)調整機制。

　　三是預算執行到位，加快資金支出進(jìn)度。嚴格貫徹預算法，加強全口徑預算管理，實(shí)行一個(gè)籠子收、一個(gè)盤(pán)子算、一個(gè)池子蓄、一個(gè)口子支。

　　四是績(jì)效評價(jià)到位，努力提高資金使用效益。堅持“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責”的原則，健全以支出結果為導向配置公共資源的績(jì)效管理機制，逐步將績(jì)效管理覆蓋四本預算，并深度融入預算編制、執行和監督的全過(guò)程。

　　五是監督管理到位，全力防控財政廉政風(fēng)險。重點(diǎn)對社會(huì )關(guān)注度較高的脫貧攻堅、環(huán)保工程、民生工程等重點(diǎn)項目資金進(jìn)行監督檢查，加強對基本公共衛生市級配套經(jīng)費等市級專(zhuān)項資金使用情況的監督檢查，全力提高財政資金分配使用的安全性、規范性和有效性。加大行政事業(yè)單位會(huì )計人員培訓力度，指導國有企業(yè)加強會(huì )計人員培訓。支持人大預算聯(lián)網(wǎng)監督平臺建設，協(xié)助人大開(kāi)展好預算審查監督工作。加快推進(jìn)內部控制體系建設，加大內控監督檢查力度，全力構建廉政風(fēng)險防控機制。